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연말정산을 하고 나서 “아, 이거도 되는 줄 몰랐네…” 하고 아쉬워한 적 한 번쯤 있으시죠? 실제로 매년 많은 직장인들이 받을 수 있었던 세액공제를 놓쳐 환급액이 줄어드는 경우가 많습니다. 이번 글에서는 연말정산에서 가장 많이 놓치는 세액공제 TOP 10을 하나씩 짚어드릴게요.
1. 안경·콘택트렌즈 구입비 의료비 공제
안경이나 콘택트렌즈를 구매했는데 연말정산에서 빠뜨리는 경우가 정말 많습니다. 시력 교정을 목적으로 한 안경·렌즈 구입비는 의료비 세액공제 대상에 포함됩니다. 다만 미용 목적의 컬러렌즈는 제외되며, 영수증에 시력 교정용이라는 표시가 있으면 더 좋습니다.
연말정산 간소화 서비스에 자동으로 뜨지 않는 경우가 많아 안경점 영수증을 따로 챙겨 제출해야 공제가 가능합니다.
2. 부모님 병원비를 본인이 결제한 경우
부모님을 부양하고 있으면서 병원비를 대신 결제하는 경우가 많지만, 이 의료비를 연말정산에서 빼먹는 분들이 의외로 많습니다. 부양가족 요건만 충족한다면 부모님의 의료비도 세액공제 대상입니다.
중요한 점은 실제로 돈을 누가 냈느냐입니다. 부모님 명의 카드가 아닌, 본인 카드나 현금으로 결제했다면 본인의 연말정산에 포함시킬 수 있습니다.
3. 약국에서 구입한 일반의약품 비용
병원 처방 없이 약국에서 구입한 감기약, 소화제 같은 일반의약품도 의료비 세액공제 대상이 될 수 있습니다. 하지만 많은 분들이 “병원비만 해당된다”고 오해해 빠뜨리는 항목입니다.
다만 건강기능식품이나 영양제는 공제 대상이 아니므로 약국 영수증을 확인해 의약품 항목만 구분하는 것이 중요합니다.
4. 학원비 중 교육비 공제 가능한 항목
모든 학원비가 공제되는 것은 아니지만, 취학 전 아동의 학원비나 일부 방과 후 수업비는 교육비 세액공제 대상입니다. 이 사실을 몰라 통째로 포기하는 경우가 많습니다.
특히 어린이집, 유치원 외 사설 교육기관 비용도 조건에 따라 포함될 수 있으므로 지출 내역을 꼼꼼히 확인해보는 것이 좋습니다.
5. 월세 세액공제 신청 누락
무주택 세대주이면서 월세를 내고 있음에도 월세 세액공제를 신청하지 않는 경우가 생각보다 많습니다. 특히 계약서만 있고 이체 증빙을 준비하지 못해 포기하는 경우가 많습니다.
월세는 현금영수증이나 계좌이체 내역 등 증빙만 잘 준비하면 세액공제 혜택을 받을 수 있으므로 반드시 확인해야 합니다.
6. 기부금 자동이체 내역 누락
정기적으로 기부를 하고 있으면서도 연말정산 간소화 서비스에 자동 반영되지 않아 놓치는 경우가 많습니다. 특히 소규모 단체나 종교단체 기부금이 누락되는 경우가 잦습니다.
이럴 경우 기부금 영수증을 직접 요청해 제출하면 세액공제를 받을 수 있으니 그냥 넘어가지 않는 것이 중요합니다.
7. 연금저축·IRP 추가 납입분
연금저축이나 IRP에 가입만 해놓고 연말 추가 납입을 하지 않아 공제 한도를 다 채우지 못하는 경우도 많습니다. 조금만 더 납입해도 세액공제 효과가 크게 늘어날 수 있습니다.
특히 연말에 여유 자금이 있다면 추가 납입 여부를 한 번 더 점검해보는 것이 좋습니다.
8. 부양가족 소득 요건 착오
부양가족으로 등록했지만 실제 소득 요건을 초과해 사후에 공제가 취소되는 사례도 많습니다. 반대로 소득이 기준 이하임에도 잘못 판단해 제외하는 경우도 있습니다.
부모님이나 자녀의 소득 발생 여부를 연말정산 전에 한 번 더 확인하는 습관이 필요합니다.
9. 중소기업 취업자 소득세 감면
중소기업에 근무하는 청년, 경력단절여성, 고령자의 경우 소득세 감면 혜택을 받을 수 있음에도 회사나 본인이 몰라서 신청하지 않는 경우가 많습니다.
해당 요건에 해당한다면 회사 인사팀이나 세무 담당자에게 꼭 확인해보는 것이 좋습니다.
10. 연말정산 간소화 서비스 누락 항목 확인 안 함
많은 분들이 연말정산 간소화 서비스에 나온 자료만 믿고 추가 확인을 하지 않습니다. 하지만 의료비, 교육비, 기부금은 누락되는 경우가 생각보다 많습니다.
간소화 자료는 참고용일 뿐, 본인이 직접 지출 내역을 한 번 더 점검하는 것이 환급액을 늘리는 마지막 핵심 포인트입니다.
